Wydział Audytu i Kontroli
Naczelnik Wydziału– Zofia Herman- Audytor wewnętrzny
Kontakt:
Urząd Miejski w Suwałkach
ul. T. Noniewicza 71A
16-400 Suwałki
Spis telefonów
e-mail: zherman@um.suwalki.pl
Do zadań Wydziału Audytu i Kontroli należy zapewnienie prawidłowej realizacji audytu wewnętrznego i kontroli w komórkach organizacyjnych Urzędu i jednostkach organizacyjnych Miasta zgodnie z obowiązującymi przepisami, a w szczególności przepisami rozporządzenia w sprawie audytu wewnętrznego oraz informacji o pracy
i wynikach tego audytu; ustawy o rachunkowości; ustawy o finansach publicznych; rozporządzeń wykonawczych i wprowadzonych procedur.
Regulacje prawne normujące pracę Wydziału Audytu i Kontroli w Urzędzie Miejskim w Suwałkach:
- Ustawa z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych.
- Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 4 września 2015 r. w sprawie audytu wewnętrznego oraz informacji o pracy i wynikach tego audytu.
- Standardy kontroli zarządczej i audytu wewnętrznego.
Regulacje wewnętrzne normujące pracę Wydziału Audytu i Kontroli w Urzędzie Miejskim w Suwałkach:
- Zarządzenie Nr 327/ 2016 z dnia 2016-10-20 w sprawie wprowadzenia Karty Audytu Wewnętrznego, Kodeksu Etyki Audytora Wewnętrznego i Księgi Procedur Audytu Wewnętrznego w Urzędzie Miejskim w Suwałkach i jednostkach organizacyjnych Miasta Suwałk.
- Zarządzenie Nr 129/ 2017 z dnia 2017-04-25 w sprawie organizacji i funkcjonowania kontroli zarządczej w Mieście Suwałki.
Zespół Wydziału Audytu i Kontroli w Urzędzie Miejskim w Suwałkach:
Zofia Herman - Naczelnik Wydziału Audytu i Kontroli / Audytor Wewnętrzny
Tel. 87 5635706
Magdalena Olszewska - Główny Specjalista Tel. 87 563 57 07
Ewa Harasim - Inspektor Tel. 87 562 81 37
e-mail do Wydziału Audytu i Kontroli: ak@um.suwalki.pl
Do zadań Wydziału Audytu i Kontroli należy zapewnienie prawidłowej realizacji audytu wewnętrznego i kontroli jednostek organizacyjnych Miasta poprzez wspieranie Prezydenta i kierowników jednostek podległych w realizacji celów i zadań przez systematyczną ocenę adekwatności, skuteczności i efektywności kontroli zarządczej – zadania zapewniające oraz czynności doradcze, jak też sprawy wynikające z ustawy o rachunkowości, ustawy o finansach publicznych i rozporządzeń wykonawczych, między innymi poprzez badanie dowodów księgowych, zapisów w księgach rachunkowych, ocenę systemu gromadzenia i dysponowania środkami publicznymi,
gospodarowania zarządzanym mieniem czy ocenę efektywności i gospodarności zarządzania finansowego, a w szczególności:
1) przeprowadzanie zadań audytowych zgodnie z planem oraz poza planem audytu wewnętrznego zleconych przez Prezydenta;
2) sporządzanie rocznych planów audytu wewnętrznego obejmującego analizę obszarów ryzyka;
3) sporządzanie sprawozdań z przeprowadzonego audytu wewnętrznego oraz czynności doradczych;
4) sporządzanie rocznych sprawozdań z realizacji planu audytu wewnętrznego;
5) prowadzenie postępowań kontrolnych gospodarki finansowej:
a) komórek organizacyjnych Urzędu,
b) miejskich jednostek organizacyjnych,
c) podmiotów zewnętrznych korzystających ze środków publicznych przekazywanych przez Miasto na podstawie odrębnych przepisów i zawartych umów, pod względem
zgodności działań z przepisami prawa i przyjętymi procedurami oraz umowami wiążącymi jednostki kontrolowane z Miastem;
6) prowadzenie kontroli właścicielskiej w trybie przepisów Kodeksu Spółek Handlowych;
7) sporządzanie protokołów lub sprawozdań z przeprowadzonych kontroli zwierających między innymi przedstawianie Prezydentowi rzetelnego, obiektywnego i niezależnego:
a) ustalonego stanu faktycznego w zakresie funkcjonowania gospodarki finansowej,
b) określenia oraz analizy przyczyn i skutków uchybień,
c) uwag i wniosków w sprawie usunięcia uchybień,
8) opracowywanie wystąpień pokontrolnych;
9) sprawdzanie realizacji wydanych zaleceń;
10) prowadzenie doradztwa i instruktażu w zakresie tematyki objętej kontrolą;
11) sporządzenie rocznych planów kontroli wydziału;
12) sporządzanie zbiorczych sprawozdań z wykonania planów kontroli wydziału;
13) koordynacja kontroli zarządczej w Urzędzie, w tym:
a) sporządzanie rocznych zbiorczych planów kontroli na podstawie planów kontroli przedłożonych przez naczelników wydziałów,
b) sporządzanie oraz przedkładanie Prezydentowi sprawozdania o stanie kontroli zarządczej za dany rok, zawierające m.in. zbiorczą informację z wyników przeprowadzonych kontroli przez wydziały, zbiorczą informację z wykonania celów i zadań oraz informację dotyczącą zidentyfikowanego ryzyka przez Wydziały za dany rok, wskazującą występujące zagrożenia w osiągnięciu celów lub zadań oraz inicjowanie działań korygujących, naprawczych bądź wspomagających,
c) opracowywanie procedur przepisów wewnętrznych dotyczących pracy wydziału,
d) opracowywanie informacji publicznych i innych informacji z zakresu działalności Wydziału, przeznaczonych do zamieszczenia na stronie Biuletynu Informacji Publicznej Urzędu;
14) współpraca z podmiotami zewnętrznymi prowadzącymi audyty i kontrole w Urzędzie i jednostkach organizacyjnych Miasta.
Wydział Audytu i Kontroli przy znakowaniu spraw używa symbolu „AK”.
